1　推行工程責(zé)任保險的必要性
   1.1　工程保險是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要
   在計劃經(jīng)濟(jì)體制下,項目是國家的,項目資金來源于國家投資。建設(shè)單位是政府或其下屬,施工單位也是政府有關(guān)行政部門所屬的施工企業(yè)。因此在施工過程中,工程遭受不可抗力的破壞時,雙方都不會承擔(dān)損失,而是由國家最終負(fù)責(zé)。即主要建筑材料隨投資向各工程項目按需調(diào)撥。既然風(fēng)險無損自己的利益,工程保險就顯得無關(guān)重要了。但是,隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深化,合資、獨(dú)資、國有企業(yè)等多種經(jīng)濟(jì)成分及多種經(jīng)營方式同時存在,多層次經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的諸多組織同時濟(jì)身于開放的建設(shè)市場中。在這種新的形勢下,對于發(fā)包方而言,雖然投資者均以追求最大利益為目的;但投資主體呈現(xiàn)出多元化的局面;對于承包方而言,企業(yè)與政府脫鉤,自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧,甚至一些施工企業(yè)的所有制形式都發(fā)生了變化,這樣,如果發(fā)生損失,發(fā)包方和承包方都是直接的受害者。因此發(fā)包方和承包方為了保證自身的利益,就要想方設(shè)法地轉(zhuǎn)移或降低風(fēng)險帶來的損失,工程保險則是一種行之有效的方法。
   1.2　工程保險可以減少風(fēng)險的不確定性
   風(fēng)險具有不確定性,這包含了風(fēng)險事件的發(fā)生與否不確定,發(fā)生于何時不確定,發(fā)生的原因不確定,和損失的結(jié)果不確定。例如,在建工程可能會失火,但是任何人都不能預(yù)測何時發(fā)生;而失火的原因也有多種可能,不能預(yù)知是哪種原因所致;對于導(dǎo)致的損失也是不可能預(yù)測的,它可能使工程全部燒毀,也可能只燒毀一小部分。類似這樣的風(fēng)險,往往會導(dǎo)致承包商在承接工程項目的同時,也要承擔(dān)負(fù)擔(dān)風(fēng)險、防患損失的巨大心理壓力。
   但投?？蓪⑦@些具有不確定因素的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人。這并不是說保險公司承攬保險,就是引火燒身。保險公司根據(jù)大數(shù)定律對期望損失作出比較準(zhǔn)確的判斷,從而采取各種防范和應(yīng)急措施來降低不確定性的影響。如向投保人提供有關(guān)安全、防災(zāi)的教育和培訓(xùn),提供關(guān)于現(xiàn)場檢查和其它方面的有益幫助等,從而減低風(fēng)險發(fā)生的機(jī)率。另外,業(yè)主或承包商只要付出少量的保險費(fèi),便可獲得保險范圍內(nèi)風(fēng)險發(fā)生所造成的重大損失賠償,從而可以最大程度地降低風(fēng)險導(dǎo)致的損失。
   1.3　工程保險有利于增強(qiáng)競爭力
   目前,國內(nèi)的施工單位或承包商的主要問題是市場占有問題。沒有市場,就談不上競爭,更談不上經(jīng)濟(jì)效益的最大化。而我國大部分建筑企業(yè)的市場主要局限在該地區(qū)或該部門,難以有所突破。原因雖然很多,但風(fēng)險管理水平比較低,風(fēng)險防范意識比較薄弱是其中不可忽視的一條重要原因。這體現(xiàn)在事前未能預(yù)測可能發(fā)生的風(fēng)險并采取有效的預(yù)防措施,或在風(fēng)險發(fā)生之后又難以采取合理的措施來減少風(fēng)險帶來的損失。而建設(shè)工程是一項高風(fēng)險事業(yè),這就導(dǎo)致承包商容易產(chǎn)生害怕心理,懼怕風(fēng)險損失,嚴(yán)重阻礙了他們在激烈的市場經(jīng)濟(jì)中參與競爭。而工程保險就是著眼于可能發(fā)生的不利情況和意外不測,從若干方面消除或補(bǔ)償遭遇風(fēng)險造成損失的一種特殊措施。盡管這種對于風(fēng)險后果的補(bǔ)償只能彌補(bǔ)整個工程項目損失的一部分,但在特定情況下卻能保證承包商不致破產(chǎn)而獲得生機(jī)。通過保險,可以解除應(yīng)保險范圍風(fēng)險發(fā)生所承受的經(jīng)濟(jì)損失,增強(qiáng)承包商抵御風(fēng)險的能力,使其大膽地參與競爭。
   1.4　工程保險有利于加快與國際接軌的進(jìn)程
   在國際工程承包中,工程保險作為承包商的一項義務(wù)是強(qiáng)制性的。我國政府也規(guī)定,凡“三資”項目及國際金融機(jī)構(gòu)貸款的工程項目必須進(jìn)行工程保險。隨著我國市場的進(jìn)一步開放和改革的不斷深入,國外的承包商會不斷地涌入我國的建筑市場。同樣,我國的建筑承包企業(yè)也要參與國際競爭。在國際建筑市場上,我們必須按照國際慣例運(yùn)作。而在建設(shè)工程中推行工程責(zé)任保險,是我們與國際慣例接軌的一項重要措施,它對于提高我們的項目管理水平起著非常積極的作用。
   綜上所述,工程保險是適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,其重要意義在于以極小的代價換取了最大的安全。因此,在建設(shè)工程中推行工程保險,是業(yè)主和承包商轉(zhuǎn)移重大風(fēng)險事件的一項有效措施。
   2　目前工程責(zé)任保險的現(xiàn)狀及原因分析
   2.1　思想觀念落后,缺乏保險意識
   (1).保險通過集合危險(風(fēng)險)來實現(xiàn)賠償?shù)穆毮?即多數(shù)人參加保險,分擔(dān)少數(shù)人的損失,這是一種社會行為。但是,現(xiàn)在仍有不少人將具有社會互助性質(zhì)的保險事業(yè)視為個別行為,或者是政府行為。即:你遇到風(fēng)險,由你承擔(dān)損失;我遇到風(fēng)險,由我承擔(dān)損失。由此導(dǎo)致人們在保險問題上錯誤地認(rèn)為:既然保險是個別行為,因此買不買保險由自己決定,因而大多數(shù)業(yè)主或承包商不愿意花錢買工程保險。
  (2).由于建設(shè)工程的風(fēng)險事件存在著諸多的不確定性,因而許多承包商或業(yè)主都存在不同程度的僥幸心理。他們認(rèn)為如果風(fēng)險不發(fā)生,或者發(fā)生了但損失不大,不投保而節(jié)約的費(fèi)用足以應(yīng)付損失,否則所支付的保險費(fèi)將白花,沒有任何回報。這種心理嚴(yán)重地影響了建設(shè)工程責(zé)任保險的推行。
   2.2　法規(guī)不完善,缺乏配套措施
   目前我國缺乏《保險法》相應(yīng)配套的法律、法規(guī),特別是關(guān)于建設(shè)工程推行保險的實施辦法至今未見出臺,因而影響了工程責(zé)任保險的運(yùn)作。
   (1).計劃經(jīng)濟(jì)的影響仍繼續(xù)發(fā)揮著作用
   在建設(shè)工程保險方面,1985年國家計委、審計署和中國人民建設(shè)銀行在《關(guān)于基本建設(shè)項目保險問題》的通知中指出:“對建設(shè)項目實行強(qiáng)制保險加大了基建投資,增加了工程造價,這種做法不妥”。根據(jù)這個意見,在通知中規(guī)定:國家預(yù)算內(nèi)的“撥貸款”項目不實行財產(chǎn)保險;國家計劃用信貸資金安排的基本建設(shè)項目也不實行保險;各地區(qū)、部門和企業(yè)單位的自籌基本建設(shè)項目是否實行保險,可自行決定。這項規(guī)定在《保險法》實施后,是否還繼續(xù)實行,沒有具體的規(guī)定。由此給建設(shè)工程推行保險造成了一定的障礙。
   (2).配套法規(guī)滯后阻礙了工程責(zé)任保險的推行
   由《保險法》可知,我國的保險活動實行自愿保險和強(qiáng)制保險兩種形式。由于工程責(zé)任保險的標(biāo)的一般與人民生命財產(chǎn)和國家重大經(jīng)濟(jì)利益有著直接的利害關(guān)系,因此應(yīng)該實行強(qiáng)制保險。在國際上,絕大部分國家都強(qiáng)制規(guī)定承包商必須投保建筑、安裝工程一切險,第三方責(zé)任險,社會保險,機(jī)動車輛險,一些法語國家還強(qiáng)制規(guī)定投保十年責(zé)任險。但是,我國在建設(shè)工程保險方面,只在《建筑法》中有“建筑施工企業(yè)必須為從事危險作業(yè)的職工辦理意外傷害保險”的強(qiáng)制規(guī)定,而對其它方面則無強(qiáng)制保險規(guī)定。由此造成是否投保建筑和安裝工程一切險、第三者責(zé)任險,由承發(fā)雙方自愿決定的狀況,影響了工程保險制度的推行。
   2.3　缺乏專門人才和中介機(jī)構(gòu)
   對于承包商或業(yè)主而言,購買保險能否得到保障,這是他們最關(guān)心的問題。有許多人投了保,但在風(fēng)險發(fā)生之后卻不能獲得賠償。其原因是多種多樣的,但很重要的一條就是投保決策失誤。在投保之前,首先要全面深入了解各保險人的具體情況,進(jìn)行認(rèn)真深入的評估和比較,做出妥善的決策。同時,還要嚴(yán)格執(zhí)行保險合同條款。所有這些,要求投保人要有專門知識,既要擅長分析保險人的可靠性,又要精于成本計算、效益分析,同時還要對建筑工程的特點(diǎn)了然于胸,能善用機(jī)遇擴(kuò)大索賠效益。另外,對于保險公司而言,保險有兩個任務(wù):一是在被保險人受災(zāi)時予以科學(xué)、準(zhǔn)確的評估和賠償;另一方面,由于建筑工程規(guī)模大,工期長,涉及的內(nèi)容廣泛,潛在的風(fēng)險很多,保險公司為了降低由此可能造成的損失,要通過保險條款促使投保人提高對事故的警惕,增強(qiáng)防范意識,并協(xié)助投保人就可能發(fā)生的不利情況采取各種有效措施預(yù)防風(fēng)險,減少損失。因此,需要有一批專業(yè)人員去解決這一系列的問題。
   目前我國十分缺乏從事工程保險業(yè)務(wù)的專門人才,社會上亦少有這類代理工程保險的中介機(jī)構(gòu)。從而使得工程保險難以實現(xiàn)社會化、規(guī)范化和科學(xué)化。
   2.4　造價管理體制落后
   保險費(fèi)是投保人轉(zhuǎn)移風(fēng)險的代價,保險是一種市場交易行為。按照《FIDIC合同條件》(它是由國際咨詢工程師聯(lián)合會編寫的土木工程施工合同條件,是一份國際通用的規(guī)范性文件)規(guī)定:工程本身、施工機(jī)械設(shè)備、工程人員及第三方人員的生命財產(chǎn)的保險均由承包商負(fù)責(zé),其保險費(fèi)納入投標(biāo)報價中。而我國現(xiàn)行的工程造價管理,仍然按計劃經(jīng)濟(jì)的做法,把保險費(fèi)分別劃歸業(yè)主和承包商。承包商只能按規(guī)定從業(yè)主處得到施工機(jī)械使用費(fèi)中的運(yùn)輸機(jī)械保險,現(xiàn)場管理費(fèi)中用于施工管理的財產(chǎn)、車輛保險、特殊工種安全保險,企業(yè)管理費(fèi)中的企業(yè)財產(chǎn)和管理用車輛保險費(fèi)用。至于工程保險費(fèi)，即建筑和安裝工程一切險,被劃在工程建設(shè)其它費(fèi)用中,由業(yè)主自己支配,承包商無法負(fù)責(zé)辦理全部的險種。這給通過保險來進(jìn)行風(fēng)險管理帶來諸多不便,具體反映在以下幾個方面:
   第一,建設(shè)工程對于業(yè)主來說,具有一次性的特點(diǎn)。大多數(shù)業(yè)主并不熟悉施工階段的各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)和施工方法,不了解施工項目的特點(diǎn),人員投入也有限。讓其就工程一切險及第三者責(zé)任險投保,他就必須連帶承擔(dān)施工階段的風(fēng)險防范和工程保護(hù)工作,這是很難做好的。另外,業(yè)主從節(jié)約工程造價的角度考慮,亦不會辦理保險。
   第二,對于承包商來說,由于投保工程一切險和第三者責(zé)任險不屬于他的責(zé)任。因此,從經(jīng)濟(jì)利益出發(fā),他們也不會主動投入人力、物力、財力,去采取措施防范風(fēng)險,保護(hù)工程、材料及配套設(shè)備。
   3　推行工程責(zé)任保險的幾點(diǎn)建議
   3.1　加強(qiáng)宣傳,提高認(rèn)識
   首先,要宣傳工程責(zé)任保險在市場經(jīng)濟(jì)中的意義和完善建筑市場的作用,以提高業(yè)主和承包商對在建設(shè)工程中推行工程保險的認(rèn)識。使業(yè)主和承包商懂得,參加工程保險不是個別的、僥幸的行為,而是一項社會性的補(bǔ)償制度,是業(yè)主和承包商轉(zhuǎn)移重大風(fēng)險事件,保證工程順利實施、國有資產(chǎn)保值和增值的重大舉措。同時,在建設(shè)領(lǐng)域普及工程保險知識,使業(yè)主和承包商認(rèn)識到工程責(zé)任保險是著眼于可能發(fā)生的各種不利情況和意外不測,從若干方面消除或補(bǔ)償遭受風(fēng)險造成損失的一種措施。其重大意義在于能以極小的代價換取最大的安全,進(jìn)而促使業(yè)主和承包商自覺地參加建設(shè)工程保險,推動工程責(zé)任保險在建設(shè)工程中逐步實施。
   3.2　加快立法步伐,為工程責(zé)任保險的推行提供法律保障
   為了確保工程保險的順利實施,必須加快立法工作。建議參照國際慣例及外國的經(jīng)驗,結(jié)合建筑工程自身特點(diǎn),盡快制定與《保險法》相配套的建設(shè)工程強(qiáng)制保險法律、法規(guī),促使建設(shè)工程依法實行工程保險。在抓好立法同時,還應(yīng)加強(qiáng)工程保險工作制度化、規(guī)范化建設(shè)。建設(shè)工程保險的制度化主要體現(xiàn)在二個方面:一是工程保險作為一項制度納入工程建設(shè)的基本程序;二是工程保險的管理要建立健全工作制度,包括投保、索賠、監(jiān)督制度等。工程保險的規(guī)范化也應(yīng)分二個層次:一是政府的各項管理工作,都要做到有法可依、有章可循,并依法行事;二是完善建設(shè)工程施工合同中有關(guān)保險的條款,要逐步形成比較成熟、規(guī)范的模式。
   3.3　培育和發(fā)展工程保險隊伍
   工程保險工作能不能搞得好,與工程保險隊伍的建設(shè)和專業(yè)人才的培養(yǎng)有著密切的關(guān)系。工程保險是一種集約型、高智能的綜合性工作,因此,工程保險隊伍的發(fā)展一定要堅持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求,不能一哄而起。目前,從事的部門只有保險公司;從事的人員或者只懂保險不懂建筑,或者只懂建筑不懂保險,難以達(dá)到降低風(fēng)險的目的。所以,效仿國外的經(jīng)驗,建立專門從事工程保險的中介機(jī)構(gòu),有利于推動工程保險制度的全面開展。
   加強(qiáng)工程保險人員的培訓(xùn)工作,這是保證工程保險隊伍高素質(zhì)、高水平的重要途徑。但無論何種培訓(xùn)都要保證質(zhì)量,要選好教師,選擇適用教材,確保達(dá)到培訓(xùn)的目的。在抓好崗位培訓(xùn)工作的同時,還應(yīng)積極推進(jìn)工程保險的專業(yè)教育。
   3.4　改革造價管理體制
   在建設(shè)工程中推行保險制度,參照國際慣例,改革現(xiàn)在的造價管理體制,逐步將保險責(zé)任和保險義務(wù)轉(zhuǎn)移給承包商,把保險費(fèi)納入到承包商的投標(biāo)報價中去。這樣既符合市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律,又有以下一些優(yōu)點(diǎn):
  第一、明確保險責(zé)任和保險經(jīng)費(fèi),使工程保險落在實處;
  第二、轉(zhuǎn)移了業(yè)主和承包商的風(fēng)險,可最大限度地降低工程風(fēng)險損失;
  第三、有利于預(yù)防風(fēng)險,保護(hù)工程;
  第四、可增強(qiáng)承包商保護(hù)工程的責(zé)任心,提高承包商的風(fēng)險防范意識和風(fēng)險管理水平。
   3.5　加強(qiáng)工程保險的理論研究
   在建設(shè)工程施工過程中,各個施工階段、工程部位,風(fēng)險發(fā)生的概率是不同的,對整個工程建設(shè)影響也不相同。例如,基礎(chǔ)工程由于施工的環(huán)境難以意料,施工技術(shù)復(fù)雜,極易發(fā)生意外。而且,一旦出現(xiàn)了問題,對整個工程影響極大。因而,我們應(yīng)加強(qiáng)在此方面的研究,總結(jié)出每個施工階段、工程部位風(fēng)險發(fā)生機(jī)率的大小及其影響,從而確定哪些方面需投保、哪些方面需加大投保金額。
   同時,我們還要合理地計算保險費(fèi)率,根據(jù)建筑工程涉及保險范圍的風(fēng)險概率來計算不同險種的費(fèi)率,如:建筑工程本身、材料及設(shè)備、施工機(jī)械及設(shè)備、現(xiàn)場人員、第三方人員及財產(chǎn)等。投保對象的保險費(fèi)率,應(yīng)根據(jù)不同對象過去發(fā)生的大量風(fēng)險事件加以統(tǒng)計,在此基礎(chǔ)上預(yù)測將來同類風(fēng)險發(fā)生的概率。概率高的保險費(fèi)率可以高一些,反之,則可以低一些。
   3.6　創(chuàng)造條件,全面推行建設(shè)工程保險制度
   全面推行工程保險制度,重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)在三個方面有所突破:一是新開工的大中型項目、重點(diǎn)項目,都應(yīng)當(dāng)逐步實行工程保險。我們實行工程保險的目的就是要降低風(fēng)險,而大中型項目、重點(diǎn)項目往往投資大、工期長、工藝復(fù)雜,對于國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展影響重大,一旦出現(xiàn)意外,直接關(guān)系到廣大人民群眾切身利益。因此,抓好大中型項目、重點(diǎn)項目、成為推行工程保險制度的重點(diǎn)。二是市級以上城市或經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū),全部開展工程保險工作,以當(dāng)?shù)卣拿x,頒布地方法規(guī),實行工程保險。三是規(guī)定強(qiáng)制保險范圍,除為從事危險作業(yè)的職工辦理意外傷害保險外,還應(yīng)包括建筑、安裝工程一切險,第三者責(zé)任險等。
                                                                  （完）